Остаток по счету 20 незавершенное производство
Добрый день
помогите разобраться в сложившейся ситуации: у нас ООО (основной вид деятельности подрядные работы на строительстве) на ОСНО, с прошлых лет висит остаток по сч 20, причина в том, что доход по договору был получен ранее чем прошли расходы (в разных отчетных периодах), поэтому 20 сч и не закрылся.
Не закрылся он и в БУ и в НУ, в БУ я хочу списать текущим периодом на сч 91 без ретроспективного пересчета, а вот что делать в НУ?
могу ли я списать этот расход в уменьшение налогооблагаемой базы в текущем периоде? И как это отразится на НДС с этих расходов ?
помогите разобраться в сложившейся ситуации: у нас ООО (основной вид деятельности подрядные работы на строительстве) на ОСНО, с прошлых лет висит остаток по сч 20, причина в том, что доход по договору был получен ранее чем прошли расходы (в разных отчетных периодах), поэтому 20 сч и не закрылся.
Не закрылся он и в БУ и в НУ, в БУ я хочу списать текущим периодом на сч 91 без ретроспективного пересчета, а вот что делать в НУ?
могу ли я списать этот расход в уменьшение налогооблагаемой базы в текущем периоде? И как это отразится на НДС с этих расходов ?
Comments
-
Добрый день.
По моему мнению, вполне можно и признать расходы в НУ, и принять к вычету НДС. Ведь то, что расходы осуществлены после признания доходов, не названо в Кодексе в качестве основания для отказа в признании расходов или в применении вычета.
Удачи! -
Спасибо
